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陜西黑貓焦化股份有限公司?2023?年第二次臨時股東大會會議資料
(資料圖片)
????陜西黑貓焦化股份有限公司
??????????????會議資料
?陜西黑貓焦化股份有限公司?2023?年第二次臨時股東大會會議資料
?????????????????會議議程
???陜西黑貓焦化股份有限公司?2023?年第二次臨時股東大會會議資料
【議案】
《關(guān)于子公司新疆黑貓收購控股股東所持金寶利豐?100%股權(quán)的議案》
各位股東、股東代表：
??為加快陜西黑貓焦化股份有限公司（簡稱“?公司”）全資子公司新疆黑貓煤
化工有限公司（簡稱“新疆黑貓”）在新疆的戰(zhàn)略布局，公司擬通過新疆黑貓收購
控股股東陜西黃河礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（簡稱“?黃河礦業(yè)”）所持烏魯木
齊市金寶利豐礦業(yè)投資有限公司（簡稱“?金寶利豐”）100%股權(quán)，金寶利豐無其
它實際經(jīng)營業(yè)務(wù)，目前唯一業(yè)務(wù)為參股?30%的開灤庫車高科能源有限公司（簡稱
“?開灤高科”），開灤高科持有阿艾礦區(qū)北山中部煤礦。
??一、本次交易概述
??（一）本次交易背景
??新疆黑貓現(xiàn)處在初期發(fā)展階段，未來定位為煤化工行業(yè)，主營業(yè)務(wù)煉焦的主
要原材料是精煤，精煤是由主焦煤、肥煤、1/3?焦煤、氣煤、氣肥煤、瘦煤等配比
而成。在我國，焦煤、1/3?焦煤等資源整體較為稀缺，且分布不均。新疆疆域遼闊，
各縣市間距離較遠(yuǎn)，如外采原料煤，會受到運距遠(yuǎn)、時間長、價格波動大等不利
因素影響，易導(dǎo)致原料供應(yīng)成本波動和穩(wěn)定性受限，進(jìn)而影響生產(chǎn)負(fù)荷和毛利率。
因此，公司汲取多年的生產(chǎn)經(jīng)營經(jīng)驗，并結(jié)合近年來原料煤市場的大幅波動，采
取“先煤后化”，從源頭解決原料煤的供應(yīng)及價格問題，進(jìn)一步拓展煤炭業(yè)務(wù)，在新
疆獲得優(yōu)質(zhì)煤炭資源，增強(qiáng)新疆黑貓的實力，為新疆黑貓的發(fā)展打下基石、鋪平
道路，其符合公司未來的發(fā)展戰(zhàn)略。2022?年?9?月，新疆黑貓已收購庫車金溝煤礦
有限公司?100%股權(quán)，正在逐步展開戰(zhàn)略布局。2023?年?4?月?26?日，新疆黑貓與
庫車市人民政府簽訂《投資框架協(xié)議》，就公司擬在庫車開發(fā)區(qū)新建煤化工循環(huán)經(jīng)
濟(jì)產(chǎn)業(yè)及配套煤礦開采項目達(dá)成合作意向（詳見公司于?2023?年?4?月?27?日發(fā)布的
《關(guān)于簽訂重大投資協(xié)議的公告》），本次收購即屬于該框架協(xié)議的具體實施項目
之一。
??根據(jù)開灤高科《北山中部礦井社會穩(wěn)定風(fēng)險評價征求公眾意見公示》，北山中
部煤礦所產(chǎn)煤種為優(yōu)質(zhì)的配焦用煤，所產(chǎn)煤炭會通過公路運往周邊煤炭需求企業(yè)。
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新疆黑貓與北山中部煤礦同屬于庫車市，收購金寶利豐將更有利于優(yōu)先獲取優(yōu)質(zhì)
煤炭資源。
有限公司為阿艾礦區(qū)北山中部井田開發(fā)主體的批復(fù)》，將開灤高科確定為阿艾礦區(qū)
北山中部礦井的開發(fā)主體，并于同年?12?月取得了國家能源局關(guān)于煤礦項目建設(shè)的
核準(zhǔn)批復(fù)。截至目前，北山中部煤礦已由探礦階段轉(zhuǎn)為建設(shè)礦井，計劃?2023?年?8
月取得采礦許可證，2023?年?11?月開始工廠和井筒施工。
??根據(jù)評估報告，于評估基準(zhǔn)日?2022?年?12?月?31?日，經(jīng)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估，金寶
利豐總資產(chǎn)賬面價值為?11,031.35?萬元，評估價值為?61,411.82?萬元，增值額為
源于金寶利豐通過參股開灤高科持有的北山中部煤礦，原因如下：受國家煤礦去
產(chǎn)能等政策的影響，煤炭價格較之前上漲明顯，資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果更為合理，
更能客觀反映金寶利豐的市場價值；此外，金寶利豐并無其它實際經(jīng)營業(yè)務(wù)，故
無法預(yù)測未來年度的收益情況，無法采用收益法。因此采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)
果作為最終評估結(jié)果。綜合考量后，新疆黑貓擬以評估值?55,309.04?萬元收購金寶
利豐?100%股權(quán)，價格合適。
???（二）交易基本情況
??新疆黑貓擬收購黃河礦業(yè)所持金寶利豐?100%股權(quán)，聘請了具有資產(chǎn)評估、礦
權(quán)評估等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的北京中企華資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司（簡稱“中企華”）對本
次交易涉及的金寶利豐股東全部權(quán)益價值進(jìn)行評估。根據(jù)中企華出具的《新疆黑
貓煤化工有限公司擬收購烏魯木齊市金寶利豐礦業(yè)投資有限公司?100%股權(quán)涉及
的該公司股東全部權(quán)益項目資產(chǎn)評估報告》
??????????????????（中企華評報字(2023)?第?1193?號）
????????????????????????????????????????（簡
稱“評估報告”），經(jīng)評估，于評估基準(zhǔn)日?2022?年?12?月?31?日，金寶利豐股東全部權(quán)
益價值評估值為?55,309.04?萬元。
??經(jīng)新疆黑貓與黃河礦業(yè)協(xié)商一致，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款確定為金寶利豐?100%股
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權(quán)對應(yīng)的經(jīng)評估的股東權(quán)益價值?55,309.04?萬元。
???二、關(guān)聯(lián)交易基本情況
???（一）關(guān)聯(lián)方基本信息
性炭及其他煤炭加工；礦山機(jī)械銷售；固體廢物治理；礦山機(jī)械制造，磚瓦制造；
磚瓦銷售；初級農(nóng)產(chǎn)品收購；貿(mào)易經(jīng)紀(jì)；非居住房地產(chǎn)租賃；礦物洗選加工，企
業(yè)總部管理；企業(yè)管理；股權(quán)投資；信息咨詢服務(wù)（不含許可類信息咨詢服務(wù)）（除
依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）。許可項目：供電業(yè)
務(wù)，貨物進(jìn)出口（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，
具體經(jīng)營項目以審批結(jié)果為準(zhǔn)）
市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。
計）為：總資產(chǎn)?982,968.03?萬元，總負(fù)債?520,885.89?萬元，凈資產(chǎn)?462,082.14?萬
元，營業(yè)收入?506,579.36?萬元，凈利潤?12,786.19?萬元。
???截至?2023?年?3?月?31?日，黃河礦業(yè)主要財務(wù)數(shù)據(jù)（未審計）為：總資產(chǎn)?988,581.00
萬元，總負(fù)債?526,278.45?萬元，凈資產(chǎn)?462,302.54?萬元，營業(yè)收入?78,087.99?萬元，
凈利潤?228.70?萬元。
???（二）交易標(biāo)的基本信息
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方可開展經(jīng)營活動）
成后，公司全資子公司新疆黑貓將持有金寶利豐?100%股權(quán)。
業(yè)投資有限公司?2021?年度及?2022?年度審計報告》
????????????????????????????（致同審字（2023）第?110C004470
號），金寶利豐最近一年的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：
???截至?2022?年?12?月?31?日，金寶利豐主要財務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計）為：總資產(chǎn)?11,031.36
萬元，總負(fù)債?6,102.78?萬元，凈資產(chǎn)?4,928.58?萬元，營業(yè)收入?0?萬元，凈利潤-156.93
萬元。
???截至?2023?年?3?月?31?日，金寶利豐主要財務(wù)數(shù)據(jù)（未審計）為：總資產(chǎn)?11,030.01
萬元，總負(fù)債?6,262.70?萬元，凈資產(chǎn)?4,767.32?萬元，營業(yè)收入?0?萬元，凈利潤-10.24
萬元。
???（三）煤礦現(xiàn)狀
???北山中部煤礦以焦煤為主，屬于國內(nèi)的稀缺煤種，礦山保有資源儲量?50,017
萬噸，可采儲量?30,194.06?萬噸。
???北山中部礦井項目于?2022?年?5?月?19?日正式進(jìn)入新疆自治區(qū)煤炭工業(yè)發(fā)展
“十四五”規(guī)劃。2022?年?9?月，新疆自治區(qū)阿克蘇地區(qū)行署下發(fā)《關(guān)于同意開灤
庫車高科能源有限公司為阿艾礦區(qū)北山中部井田開發(fā)主體的批復(fù)》，將開灤高科確
定為阿艾礦區(qū)北山中部礦井的開發(fā)主體，并于同年?12?月取得了國家能源局關(guān)于煤
礦項目建設(shè)的核準(zhǔn)批復(fù)。北山中部煤礦建設(shè)地點位于新疆阿克蘇地區(qū)庫車市，項
目總投資?33.66?億元（不含礦業(yè)權(quán)費用），建設(shè)規(guī)模為?150?萬噸/年，配套建設(shè)相同
規(guī)模的選煤廠。
???（四）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（草案）主要內(nèi)容
???新疆黑貓與黃河礦業(yè)擬定的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（草案）主要內(nèi)容如下：
???（1）甲方：陜西黃河礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司
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???法定代表人：范小藝
???注冊地址：陜西省韓城市新城區(qū)金塔路與盤河路什字東南角
???（2）乙方：新疆黑貓煤化工有限公司
???法定代表人：張長福
???注冊地址：新疆阿克蘇地區(qū)庫車市新城街道團(tuán)結(jié)路社區(qū)天緣酒店寫字樓?7?樓
???（3）目標(biāo)公司：烏魯木齊市金寶利豐礦業(yè)投資有限公司
???法定代表人：范小藝
???注冊地址：新疆烏魯木齊市沙依巴克區(qū)黑龍江路?79?號新界大廈?B?座?15?層
???（1）根據(jù)《資產(chǎn)評估報告》，截至?2022?年?12?月?31?日金寶利豐股東全部權(quán)益
價值為?55,309.04?萬元，金寶利豐?100%股權(quán)對應(yīng)的權(quán)益價值為?55,309.04?萬元。經(jīng)
雙方協(xié)商一致，乙方受讓甲方所持目標(biāo)公司?100%股權(quán)的交易價款總額為?55,309.04
萬元（大寫：伍億伍仟叁佰零玖萬零肆佰元整）。
???（2）乙方應(yīng)按照如下方式向甲方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款：
???本協(xié)議生效之日起?20?日內(nèi)，乙方向甲方支付?30%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款，即
作日內(nèi)付清。
???（1）本協(xié)議簽署后，除不可抗力以外，任何一方不履行或不及時、不適當(dāng)履
行本協(xié)議項下其應(yīng)履行的任何義務(wù)，或違反其在本協(xié)議項下作出的任何陳述、保
證或承諾，均構(gòu)成違約，應(yīng)就其違約行為使相對方遭受的全部直接或間接經(jīng)濟(jì)損
失承擔(dān)賠償責(zé)任，賠償范圍包括但不限于因解決任何索賠或執(zhí)行該等索賠的判決、
裁定或仲裁裁決而發(fā)生的或與此相關(guān)的一切付款、費用或開支以及訂立合同時預(yù)
見到或者應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違反合同可能造成的損失。
???（2）甲方同意，如甲方不履行或不及時、不適當(dāng)履行本協(xié)議項下其應(yīng)履行的
任何義務(wù)，或違反其在本協(xié)議項下作出的任何陳述、保證或承諾導(dǎo)致依據(jù)證監(jiān)會、
交易所等相關(guān)主管部門的法律法規(guī)之規(guī)定、監(jiān)管意見之要求對乙方作為上市公司
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帶來風(fēng)險的，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任或拒絕受讓目標(biāo)股權(quán)。
??（3）雙方未能按照本協(xié)議的約定及時、適當(dāng)履行各自義務(wù)時：
??①如該等義務(wù)屬于金錢給付義務(wù)或者具有時效性，則違約方每逾期一日履行，
應(yīng)按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓總價款的?1%向守約方支付違約金，直至完全履行。如違約金不足
以補(bǔ)充守約方所遭受的損失，違約方還應(yīng)另行補(bǔ)足差額。
??②如一方違反其在本協(xié)議項下作出的任何陳述、保證或承諾，應(yīng)就其違約行
為使相對方遭受的全部直接或間接經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。
??③前述①和②條所指的損失包括但不限于因解決任何索賠或執(zhí)行該等索賠的
判決、裁定或仲裁裁決而發(fā)生的或與此相關(guān)的一切付款、費用（包括但不限于差
旅費、律師費、訴訟費等）或開支以及訂立合同時預(yù)見到或者應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違
反合同可能造成的損失。
??（4）任何一方依據(jù)本條向違約方提出任何賠償要求，均應(yīng)采用書面形式，并
應(yīng)對該賠償要求有關(guān)的事實及狀況作出詳盡的描述。
??三、交易標(biāo)的資產(chǎn)評估情況
??（一）本次交易資產(chǎn)評估情況
??新疆黑貓聘請了具有資產(chǎn)評估、礦權(quán)評估等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中企華對本次交
易涉及的金寶利豐股東全部權(quán)益價值進(jìn)行評估，中企華出具了《新疆黑貓煤化工
有限公司擬收購烏魯木齊市金寶利豐礦業(yè)投資有限公司?100%股權(quán)涉及的該公司
股東全部權(quán)益項目資產(chǎn)評估報告》（中企華評報字(2023)?第?1193?號）。
??（二）評估方法的選擇
??根據(jù)評估報告，本次評估選用的評估方法為資產(chǎn)基礎(chǔ)法。評估方法選擇采用
理由如下：
??根據(jù)評估目的、評估對象、價值類型、資料收集情況等相關(guān)條件，以及三種
評估基本方法的適用條件，評估人員對被評估單位資產(chǎn)現(xiàn)狀、經(jīng)營計劃及發(fā)展規(guī)
劃進(jìn)行了解，對其所依托的相關(guān)行業(yè)進(jìn)行了分析，烏魯木齊市金寶利豐礦業(yè)投資
有限公司并無其它實際經(jīng)營業(yè)務(wù)，故無法預(yù)測未來年度的收益情況，無法采用收
益法。同時，由于被評估單位有完備的財務(wù)資料和資產(chǎn)管理資料可以利用，資產(chǎn)
再取得成本的有關(guān)數(shù)據(jù)和信息來源較廣，滿足采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的條件。由于同一
行業(yè)的上市公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式、企業(yè)規(guī)模、資產(chǎn)配置和使用情況、企業(yè)所
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處的經(jīng)營階段、成長性、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等因素與被評估企業(yè)相差較大，且
評估基準(zhǔn)日附近同一行業(yè)的可比企業(yè)的買賣、收購及股權(quán)轉(zhuǎn)讓案例較少，所以相
關(guān)可靠的可比交易案例的經(jīng)營和財務(wù)數(shù)據(jù)取得困難，無法計算適當(dāng)?shù)膬r值比率，
故本次評估不適用市場法。
???綜上所述，本次評估選用的評估方法為：資產(chǎn)基礎(chǔ)法。
???（三）評估測算結(jié)果
??資產(chǎn)基礎(chǔ)法具體評估結(jié)果詳見下列評估結(jié)果匯總表：
?????????????????資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果匯總表
?評估基準(zhǔn)日：2022?年?12?月?31?日??????????????????????金額單位：人民幣萬元
????????????????????????賬面價值?評估價值?????????????增值額??????增值率%
??????項目
????????????????????????????A?????????B???????C=B-A???D=C/A×?100
一、流動資產(chǎn)???????????????????????0.76???????0.76?????0.00????????0.00
二、非流動資產(chǎn)?????????????????11,030.59?61,411.06?50,380.47??????456.73
其中：長期股權(quán)投資???????????????10,996.72?61,370.94?50,374.22??????458.08
???固定資產(chǎn)?????????????????????33.80?????40.05??????6.25???????18.49
???其他非流動資產(chǎn)???????????????????0.07???????0.07?????0.00????????0.00
資產(chǎn)總計????????????????????11,031.35?61,411.82?50,380.47??????456.70
三、流動負(fù)債???????????????????6,102.78??6,102.78??????0.00????????0.00
負(fù)債總計?????????????????????6,102.78??6,102.78??????0.00????????0.00
凈資產(chǎn)??????????????????????4,928.57?55,309.04?50,380.47????1,022.21
???其中，資產(chǎn)增值主要來源于通過參股的開灤高科持有的北山中部煤礦，主要
是因為：受國家煤礦去產(chǎn)能等政策的影響，近幾年煤炭銷售價格上漲明顯，根據(jù)
置于市場條件下的折現(xiàn)現(xiàn)金流量法，
???????????????“新疆庫拜煤田庫車縣北山中部井田勘探項目
探礦權(quán)”評估基準(zhǔn)日的評估探礦權(quán)價值為?244,031.43?萬元，遠(yuǎn)高于其原始賬面價
值，導(dǎo)致金寶利豐長期股權(quán)投資科目評估增值。
???根據(jù)《礦業(yè)權(quán)評估技術(shù)基本準(zhǔn)則(CMVS00001－2008)》和《收益途徑評估方
法規(guī)范(CMVS12100－2008)》，折現(xiàn)現(xiàn)金流量法計算公式為：
???式中：P?為礦業(yè)權(quán)評估價值；
???CI?為年現(xiàn)金流入量（合計?14,450,194.45?萬元）；
???CO?為年現(xiàn)金流出量（合計?8,392,734.91?萬元）；
???i?為折現(xiàn)率（8.12%）；
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???t?為年序號(t＝1，2，3，…，n)；
???n?為計算年限（143.78?年）。
???計算得出“新疆庫拜煤田庫車縣北山中部井田勘探項目探礦權(quán)”評估計算期內(nèi)
累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值為?244,031.43?萬元，則?2022?年?12?月?31?日評估探礦權(quán)價
值為?244,031.43?萬元。
?????（四）評估結(jié)論
???經(jīng)評估，在本報告假設(shè)條件下，于評估基準(zhǔn)日?2022?年?12?月?31?日，評估的金
寶利豐企業(yè)股東全部權(quán)益價值為?55,309.04?萬元人民幣。
?????四、對公司的影響
???（一）新疆黑貓將以自籌資金分批支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款?55,309.04?萬元，對公司日
常經(jīng)營的現(xiàn)金流及財務(wù)狀況不會產(chǎn)生重大影響。
???（二）新疆黑貓成功收購金寶利豐后，有利于加快新疆黑貓在新疆的戰(zhàn)略布
局，獲取優(yōu)質(zhì)煤炭資源，為公司在新疆發(fā)展煤化工打好基礎(chǔ)，增強(qiáng)公司實力。
???（三）金寶利豐曾向其股東黃河礦業(yè)借款?6,000?萬元，用于其向開灤高科的投
資，本次收購后，該借款由金寶利豐承擔(dān)。
???本議案涉及關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)回避表決，其表決票不計入有效表決票總
數(shù)。
???本議案已經(jīng)公司第五屆董事會第二十六次會議以及第五屆監(jiān)事會第十五次會
議審議通過。獨立董事發(fā)表了事前認(rèn)可意見和同意的獨立意見。
???請各位股東、股東代表審議。
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